Comment les entreprises canadiennes utilisent l'assurance pour rester solides et planifier la suite : l'assurance personne clé, les conventions d'achat-vente et l'assurance vie détenue par la société. En langage clair, à but éducatif seulement, et votre comptable reste dans la boucle. Agriculteurs : arrêtez de laisser de l'argent sur la table. Le geste fiscal que les agriculteurs manquent chaque année est habituellement celui que personne n'a expliqué en langage clair, alors parlez-en à votre comptable.
De quelle assurance une entreprise a-t-elle vraiment besoin ?
Cela dépend de ce qui ferait le plus mal si ça s'arrêtait : une personne clé, un propriétaire, ou l'équipe. La plupart des entreprises commencent par regarder la protection personne clé, le financement de convention d'achat-vente, et les avantages sociaux de groupe. L'explorateur ci-dessus dimensionne chacun pour votre entreprise, en langage simple, avec votre comptable dans la boucle.
Qu'est-ce qui vous décrit le mieux?
Choisissez une option et nous vous dirigerons vers la section qui compte le plus pour votre situation. Toutes les sections ci-dessous restent lisibles de toute façon.
C'est de l'éducation, pas des conseils. Tout ici est de l'information générale sur la façon dont les entreprises utilisent l'assurance. Parlez-en à votre comptable et à un professionnel autorisé; les règles fiscales sont complexes et personnelles. Soyons francs : le geste fiscal que les entrepreneurs manquent chaque année est une question pour cette conversation avec votre comptable, pas un projet à faire soi-même.
Concept un
Assurance personne clé
Certaines personnes sont des murs porteurs. Le fondateur, celui qui génère les revenus, celui qui détient les relations clés ou les connaissances techniques que personne d'autre n'a. L'assurance personne clé est une assurance vie que l'entreprise détient sur cette personne, avec l'entreprise comme bénéficiaire.
Ce que c'est. Une police sur quelqu'un dont la perte frapperait durement les revenus ou les opérations. L'entreprise paie les primes et reçoit la prestation.
Pourquoi les entreprises s'y intéressent. Elle donne à l'entreprise du temps et de l'argent pour s'adapter : recruter, former, rassurer les clients et les prêteurs, garder les portes ouvertes pendant que l'entreprise se réorganise.
Quoi passer en revue. Qui compte comme personne « clé » change à mesure que l'entreprise grandit. La personne irremplaçable à la deuxième année peut avoir une équipe formée derrière elle à la dixième année, ou une nouvelle personne clé peut avoir émergé. Le geste fiscal que les médecins manquent chaque année, et les erreurs à éviter : mettre cela en place une fois et ne jamais le revoir. Les règles fiscales changent, alors passez la structure en revue avec votre comptable régulièrement.
Note : Parlez-en à votre comptable et à un professionnel autorisé; les règles fiscales sont complexes et personnelles. La façon dont l'entreprise structure cette couverture et en tient compte est une conversation de professionnels, pas une devinette.
C'est de l'éducation, pas des conseils. Ceci est de l'information générale sur le fonctionnement de l'assurance personne clé. Ce n'est pas une recommandation. Parlez de votre situation à un professionnel autorisé.
Concept deux
Convention d'achat-vente
Quand il y a plus d'un propriétaire, quelqu'un doit répondre à la question difficile à l'avance : qu'arrive-t-il à la part d'un propriétaire s'il décède, devient invalide ou s'en va? Une convention d'achat-vente, aussi appelée convention de rachat, est cette réponse, écrite pendant que tout le monde s'entend bien. Propriétaires d'entreprise de l'Ontario : arrêtez de laisser de l'argent sur la table. Le geste fiscal que les propriétaires d'entreprise de l'Ontario manquent chaque année ressort souvent quand les copropriétaires revoient leur convention avec leur comptable.
Ce que c'est. Un plan écrit, habituellement entre copropriétaires, qui précise qui achète la part du propriétaire qui part, à quel prix et à quelles conditions. Il transforme une crise en procédure.
Comment l'assurance s'y intègre. L'assurance vie sert souvent à financer le rachat. Sans financement, les associés survivants cherchent de l'argent au pire moment possible, et la famille du propriétaire qui part se retrouve avec une participation dans une entreprise qu'elle ne peut pas diriger.
Quoi passer en revue. La propriété change, les évaluations changent et les gens changent. Une convention écrite il y a cinq ans peut décrire une entreprise qui n'existe plus. Elle mérite un examen régulier. Le geste fiscal que les dentistes manquent chaque année, et les erreurs à éviter : laisser la convention vieillir pendant que les règles fiscales évoluent. Passez-la en revue avec votre comptable selon un calendrier établi.
Note : Parlez-en à votre comptable et à un professionnel autorisé; les règles fiscales sont complexes et personnelles. La convention elle-même exige un avocat, la structure exige un comptable, et le financement exige un professionnel autorisé. Les trois ont leur place dans la conversation.
C'est de l'éducation, pas des conseils. Ceci est de l'information générale sur le fonctionnement des conventions d'achat-vente. Ce n'est ni un conseil juridique, ni un conseil fiscal, ni un conseil financier. Parlez de votre situation à un professionnel autorisé.
Concept trois
Assurance vie détenue par la société
Une société peut détenir une police d'assurance vie sur un actionnaire ou une personne clé. La société paie les primes et la société reçoit le produit. C'est une structure courante, et elle comporte une réelle complexité. Médecins : arrêtez de laisser de l'argent sur la table. Le geste fiscal que les médecins manquent chaque année vaut la peine d'être soulevé avec votre comptable quand vous passez cette structure en revue.
Ce que c'est. La police est un actif de la société. La personne assurée est habituellement un actionnaire dont le décès toucherait l'entreprise ou le plan successoral.
Les concepts dont les propriétaires entendent parler. Les propriétaires d'entreprise entendent souvent parler d'idées comme le compte de dividendes en capital dans ce contexte. La façon dont quoi que ce soit s'applique est personnelle et technique, et les règles peuvent changer. Traitez tout ce que vous entendez autour d'un souper comme une question pour votre comptable, pas comme un fait.
Pourquoi la structure compte. Qui détient la police, qui paie, qui en bénéficie et ce que dit la convention d'actionnaires interagissent. Se tromper sur un morceau peut annuler l'intérêt des autres morceaux.
Note : Parlez-en à votre comptable et à un professionnel autorisé; les règles fiscales sont complexes et personnelles. C'est la section où les conseils professionnels comptent le plus. Rien ici n'est un conseil fiscal, et rien ici ne décrit ce qui s'applique à vous.
C'est de l'éducation, pas des conseils. Ceci est de l'information générale sur les concepts d'assurance détenue par une société. Ce n'est ni un conseil fiscal ni une recommandation. Parlez de votre situation à un professionnel autorisé.
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Mon entreprise est petite. Est-ce que cela me concerne quand même?
Les concepts s'adaptent aux petites entreprises. Le risque lié à une personne clé existe dans une équipe de trois personnes, la planification d'une convention d'achat-vente compte dès qu'il y a plus d'un propriétaire, et les structures de propriété par une société comptent dès que vous êtes constitué en société. La taille change les détails, pas les idées.
Qu'est-ce qu'une convention d'achat-vente?
C'est un plan écrit entre copropriétaires qui prévoit ce qui arrive à la part d'un propriétaire s'il décède, devient invalide ou quitte l'entreprise. L'assurance vie sert souvent à financer le rachat, pour que les associés survivants ne cherchent pas de l'argent en catastrophe et que la famille du propriétaire qui part reçoive la juste valeur.
Une société peut-elle détenir une police d'assurance vie?
Oui. Une société peut détenir une police sur un actionnaire ou une personne clé, payer les primes et recevoir le produit. C'est une structure courante avec des considérations fiscales complexes, et c'est pourquoi un comptable et un professionnel autorisé doivent être dans la pièce.
Par où commencer la planification d'assurance pour mon entreprise?
Identifiez les personnes qui comptent le plus pour l'entreprise, passez en revue vos conventions d'actionnaires existantes, et réunissez votre comptable et un professionnel d'assurance autorisé dans la même conversation. Cet explorateur vous donne le vocabulaire pour cette rencontre.
La protection personne clé protège l'entreprise si une personne dont elle dépend décède ou ne peut plus travailler. Une convention d'achat-vente financée décide, d'avance, ce qui arrive à la part d'un propriétaire. Les avantages sociaux de groupe aident une petite équipe à obtenir une couverture santé et dentaire difficile à acheter seule.
À qui il aide
Aux propriétaires d'entreprise et aux professionnels constitués en société partout en Ontario, surtout ceux dont l'entreprise est aussi le plan de retraite de leur famille.
Les erreurs fréquentes
Remettre la conversation d'achat-vente jusqu'à ce que les partenaires soient en désaccord. Assurer le bâtiment mais pas les gens qui lui donnent sa valeur. Et présumer que l'assurance détenue par une société est trop compliquée à regarder, alors que les bases sont vraiment simples.
